Perbedaan Bunga Flat dan Bunga Efektif Serta Simulasi Perhitungannya

JAKARTA, KOMPAS.com - Bunga flat dan bunga efektif adalah jenis metode penghitungan suku bunga yang biasanya digunakan untuk pengajuan kredit atau pinjaman.

Bila sebuah tawaran pinjaman menyebutkan bunga yang diberikan sebesar 5 persen flat, besaran bunga yang dibayar akan berbeda dengan tawaran pinjaman lain yang menawarkan bunga sebesar 5 persen efektif.

Kegunaan kedua jenis bunga tersebut pun berbeda.

Bunga flat misalnya, biasanya digunakan untuk kredit-kredit jangka pendek, seperti kredit peralatan elektronik, peralatan rumah tangga, atau kredit motor atau kredit tanpa agunan (KTA).

Sementara, bunga efektif biasanya digunakan untuk pinjaman atau kredit jangka waktu lama seperti kredit pemilikan rumah (KPR).

Baca juga: Rumus dan Cara menghitung Bunga KPR

Perbedaan bunga flat dan bunga efektif

Selain dari sisi penggunaannya, perbedaan bunga flat dan bunga efektif, tentu dari metode perhitungannya.

Untuk lebih detilnya, penjelasan atas masing-masing jenis metode perhitungan bunga tersebut adalah sebagai berikut:

Bunga Flat

Bunga flat adalah jenis metode penghitungan bunga KPR yang mengacu pada jumlah pokok pinjaman di awal untuk setiap periode cicilan.

Dibanding metode penghitungan bunga lain, bunga flat cenderung lebih sederhana.

Namun demikian, ketimbang digunakan untuk bunga KPR, jenis bunga flat biasanya digunakan untuk kredit jangka pendek bagi barang-barang konsumsi seperti handphone, peralatan rumah tangga, motor, atau kredit tanpa agunan (KTA).

Komponen dalam perhitungan bunga flat anyalah plafon atau pokok kredit dan besaran bunga.

Dengan demikian, jumlah angsuran yang dibayarkan oleh nasabah akan sama setiap bulannya.
Berikut adalah rumus penghitungan bunga flat

Bunga = (P x i) : Jb

Keterangan

P: pokok pinjaman awal
i: suku bunga per tahun
Jb: jumlah bulan dalam jangka waktu kredit

Bunga Efektif

Bunga efektif berbeda dengan bunga flat. Besaran angsuran yang Anda bayar dengan sistem bunga efektif berbeda-beda setiap bulannya.

Biasanya, bunga efektif digunakan untuk kredit berjangka menengah sampai panjang seperti untuk KPR, kredit usaha, dan jenis kredit jangka menengah panjang lainnya.

Suku bunga efektif dianggap lebih adil dibandingkan dengan suku bunga flat.

Bila suku bunga flat dihitung hanya berdasarkan jumlah awal pokok pinjaman saja, suku bunga efektif anya digitung berdasarkan sisa pinjaman yang belum dikembalikan.

Sehingga, besaran bunga yang dibayarkan pun mengecil seiring dengannya pokok pinjaman yang berkurang setiap bulan.

Baca juga: Bunga Anuitas: Pengertian, Contoh, dan Cara Hitung

Rumus menghitung bunga efektif adalah sebagai berikut:

Bunga = SP x i : 12

Keterangan

SP: Saldo Pokok Pinjaman
i: suku bunga setiap tahun
12: jumlah bulan dalam satu tahun

Simulasi perhitungan bunga flat dan bunga efektif

Untuk contoh perhitungan bunga flat, misalnya Anda mengajukan KPR kepada bank sebesar Rp 120.000.000 dengan tenor 10 tahun.

Bunga per tahun sebesar 10 persen flat. Dengan asumsi suku bunga kredit tidak berubah (tetap) selama jangka waktu kredit.

Maka perhitungan angsurannya sebagai berikut:

Bunga = (120.000.000 x 10/100) : 120 = Rp 100.000
Cicilan pokkok = Rp 120.000.000 : 120 = Rp 1.000.000

Jadi, angsuran yang harus Anda bayar setiap bulan adalah Rp 1.000.000 + Rp 100.000 = Rp 1.100.000

Untuk contoh perhitungan bunga efektif, misalnya Anda mengajukan kredit sebesar Rp 360.000.000 dengan bunga 10 persen setiap tahun dengan tenor 10 tahun.

Bulan 1
Bunga = 360.000.000 x 10/100 : 12 = Rp 3.000.000
Angsuran pokok = 360.000.000 : 120 = Rp 3.000.000

Maka, total angsuran yang harus dibayarkan di bulan 1 adalah sebesar Rp 6.000.000

Baca juga: OJK Catat Bunga Kredit Modal Kerja Perbankan Turun, Jadi Berapa?

Bulan 2
SP = Rp 360.000.000 - 3.000.000 = Rp 357.000.000
Besaran bunga: Rp 357.000.000 x 10/100 : 12 = Rp 2.975.000

Total angsuran bulan 2 sebesar Rp 5.975.000

Hitungan tersebut terus berlanjut hingga jumlah pokok lunas pada periode waktu 10 tahun.
Dari hitungan tersebut terlihat, angsuran yang harus dibayarkan setiap bulan berbeda-beda dengan nilai angsuran yang kian kecil setiap bulannya.